これは何か
このExcelは、費目ごとの予算と実績を入力すると、予算と実績の差（予実差）と、その月の着地見込み（月末時点でいくらになりそうかの予測）を自動で可視化するツールです。固定費（毎月ほぼ一定でかかる費用）と変動費（売上や活動量に応じて増減する費用）を分けて管理でき、月次の数字を経営会議にそのまま出せる形にまとめます。
使う場面
業界を問わず経理・財務・経営者・役員・企画・経営企画が、予実管理を進める場面で使います。
こんな方におすすめ
- 毎月の予実管理をExcelで手作業していて、集計に時間がかかっている経理・財務の方
- 月末の着地見込みを早めに把握して、先に手を打ちたい経営者・役員の方
- 予算を超過している費目をすぐ見つけて、各部門にコスト調整を促したい経営企画の方
解決できる業務の課題
費目ごとの予算と実績を毎月手で突き合わせていると、どこが予算を超過しているのか、このままだと月末にいくらで着地するのかがすぐには見えません。このExcelは、その突き合わせと着地予測を自動化し、判断に必要な数字を一目で確認できるようにします。
入っているもの
- 費目別（固定費・変動費）の予算入力欄
- 実績の入力欄
- 予実差（金額・達成率）の自動計算
- 月末の着地見込みの試算
- 超過している費目を目立たせる表示
使い方
- 費目ごとに予算を、固定費と変動費に分けて入力します。
- 月の途中、または締め後に、実績の金額を入力します。
- 自動計算された予実差と着地見込みを確認します。
- 超過している費目を、経営会議やコスト調整の資料としてそのまま使います。
効果の目安
毎月の予実の集計と資料化にかかる作業を、30分から1時間程度短縮できることが期待できます。手作業での転記や電卓での計算が減るため、集計ミスや超過費目の見落としを防ぐことにもつながります。
完了条件
入力値の出典と更新日が残り、基準ケースと悪化ケースを比較し、責任者が次の判断を一つ決めている。
人が確認すること
- 入力単位・対象期間・税込税抜を元資料と合わせた
- 計算結果を会計・契約・実績データと照合した
- 試算を確定値や効果保証として扱っていない
次にすること
差が最も大きかった前提を一つ選び、確認担当・期限・再計算日を記録します。
